Si hay algo que os pone a temblar a los trabajadores por cuenta propia, eso es el pago de la cuota de autónomos. Y es que, aparte del dolor que os supone en el bolsillo, hay muchas incógnitas que despejar: ¿Cuánto es la cuota de autónomo si cotizas por la base mínima? ¿Y por la máxima? ¿Cuánto paga un autónomo el primer año? ¿Han aumentado las cuotas este año? ¿Qué ventajas tiene pagarlas?
En este post, te contamos de manera clara, directa y sencilla qué pago los autónomos debéis hacer cada mes a la Seguridad Social, dependiendo de cada caso, y todo lo relacionado con éste.
Recuerda que si necesitas una mano para darte de alta de autónomos, te ofrecemos este proceso de manera gratuita si contratas nuestros servicios de asesoría para autónomos.
¿Cuánto es la cuota de autónomo en 2021 y 2022?
El pago de la cuota de autónomos se calcula con un sueldo base estimado. Puedes cotizar mensualmente por la base mínima, 944 euros, o por la máxima, 4.070 euros.
Pero, ¿cuánto paga un autónomo en la actualidad? Si ya has leído el post sobre cómo afecta la subida del salario mínimo interprofesional al autónomo, sabrás que en 2021 los tipos de cotización por cese de actividad han subido un 0,1% (pasando de un 0,8% a un 0,9%) y por contingencias profesionales un 0,2% (pasando de un 1,1% a un 1,3%). Es decir, se ha aplicado un aumento total del 0,3%.
¿En qué se traduce esto?
- En el caso de que cotices por la base mínima, deberás pagar 289 euros mensuales a la Seguridad Social (3 euros más que en 2020).
- En el caso de que, como autónomo, cotices por la base máxima, tendrás que abonar 1.245,45 euros al mes (12 más que en 2020).
Para el autónomo societario, si cotiza por la base mínima, su cuota será de 371,51 euros (3,71 más que en 2020). En el caso de que lo haga por la base máxima, la cuota máxima también será de 1.245,45€.
¿Cuánto paga un autónomo el primer año?
Sin embargo, ya sabrás que existen bonificaciones que mitigan el coste de la cuota de autónomos. La más importante es la famosa tarifa plana para nuevos autónomos.
A día de hoy, para las nuevas altas de trabajadores por cuenta propia, la cuota es de 60 euros. Ésta incluye las contingencias profesionales y comunes, no el cese de actividad y la formación.
Se trata de una bonificación del 80%, durante el primer año, sobre la base de los antiguos 283,30 euros mínimos mensuales.
A partir del décimo tercer mes hasta el décimo octavo, la bonificación pasa a ser del 50%. Mientras que, del décimo noveno mes al vigésimo cuarto, es del 30%.
¿A qué da derecho el pago de las cuotas de los autónomos?
Al darte de alta como autónomo, podrás acceder a una serie de prestaciones, teniendo cobertura frente a distintas eventualidades:
Coberturas por la cuota de contingencias profesionales
Si no puedes trabajar a raíz de un accidente o enfermedad laboral, estarás cubierto. Esta cotización no es obligatoria para los autónomos del sistema agrario o intercooperativo de prestaciones.
Coberturas por la cuota de contingencias comunes
También estarás protegido si eres incapaz de trabajar debido a una enfermedad común o accidente no laboral. Para los trabajadores por cuenta propia registrados en régimen de pluriactividad o en el sistema agrario, la cotización por incapacidad temporal no es obligatoria.
Coberturas por la cuota de cese de actividad
Tendrás acceso al conocido paro de autónomos si dejas de trabajar por el cese definitivo de tu actividad. ¿Para quién es opcional? Para trabajadores por cuenta propia con tarifa plana, para autónomos pertenecientes al sistema agrario o intercooperativo de prestaciones y para religiosos que colaboran en la gestión de la incapacidad temporal.
Coberturas por la cuota de formación profesional
Podrás acceder a formación que te ayude a reincorporarte al mercado profesional tras un parón de tu actividad. Es opcional para las mismas personas del punto anterior.
Más coberturas
Asimismo, tendrás derecho a recibir otro tipo de coberturas como:
- Cobertura de la Seguridad Social
- Cobertura de desempleo
- Cobertura de jubilación
- Cobertura de accidentes laborales
- Cobertura de baja por enfermedades profesionales
- Cobertura de prestaciones familiares
- Cobertura de prestaciones por baja maternidad y paternidad
- Cobertura de prestaciones por incapacidad temporal
- Cobertura de prestaciones por incapacidad permanente
- Cobertura de prestaciones por fallecimiento
¿Cuándo se paga la cuota de autónomos?
¿Y cuándo pasan la cuota de autónomos? Ésta se paga mensualmente a finales de cada mes.
Si te das de alta después del día 15, seguramente, abones la primera cuota al siguiente, junto a la del segundo.
Hay varias formas de pagar la cuota de autónomos:
- Por domiciliación bancaria
- Por transferencia bancaria
- Por pago en efectivo en una oficina de la Seguridad Social
- Por pago online a través de la sede electrónica de la Seguridad Social
¿Puedo pagar la cuota de autónomo con retraso?
Si no has pagado tu cuota de autónomo a la Seguridad Social a tiempo, podrás hacerlo más tarde, aunque con un recargo:
- Recargo del 10%: dentro del primer mes natural posterior al fin del plazo.
- Recargo del 20%: a partir del segundo mes natural tras al fin de este.
Si no pagas tu cuota de autónomos, puedes sufrir una serie de consecuencias, como:
- Recargos
- Multas
- Suspensión de la actividad económica
- Pérdida de la cobertura de la Seguridad Social
Es importante pagar tu cuota de autónomos en tiempo y forma para evitar estas consecuencias y contar con una asesoría fiscal y tributaria para estar seguro de que realizar tus pagos de forma correcta y evitar incurrir en sanciones.
¿En qué casos un autónomo puede perder la bonificación de la tarifa plana?
Si te retrasas con pagos a la Seguridad Social, podría suspenderse tu reducción en la cuota de autónomo. Ante cualquier demora, habría un recargo. No de lo que abonas con la bonificación, sino de la cuota (en el caso de la mínima, por ejemplo, sería 321 euros), a lo que habría que sumarle los intereses por el retraso.
¿Cómo puedo saber cuánto pago con mi cuota de autónomos?
¿Dónde puedes ver cuál es tu cuota de autónomos? La manera más sencilla sería consultando la página oficial de la Seguridad Social, utilizando su sede electrónica. En el apartado Cotización, dentro de la categoría Ciudadanos, deberás pinchar en el trámite Consulta de recibos emitidos para el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) y acceder a través de uno de los sistemas de certificación electrónica.
No obstante, hay otros métodos para saber tu pago de autónomos, pero no son oficiales. Por ejemplo, existen las calculadoras online. También puedes dedicarte a comprobar en tu cuenta bancaría cuánto te descuentan cada vez. Aunque la mejor forma de informarte será con un profesional de asesoría fiscal y tributaria.
Aspectos clave sobre el pago de la cuota de autónomos
- Implicaciones del pago de la cuota: El pago de la cuota de autónomos proporciona al trabajador por cuenta propia cobertura en asistencia sanitaria, baja por enfermedad, incapacidad, baja por maternidad o paternidad, y jubilación. Esto brinda seguridad y protección, asegurando que el autónomo cuente con los servicios necesarios en caso de necesitar atención médica, enfrentar una enfermedad o incapacidad, o cuando llegue el momento de la jubilación.
- Base de cotización y sus beneficios: La base de cotización es un factor determinante para acceder a prestaciones como la jubilación, baja por enfermedad y otras coberturas. Cuanto mayor sea la base de cotización, mejores serán las prestaciones económicas y los beneficios a los que tendrá derecho el trabajador autónomo en caso de necesitar hacer uso de ellas. Una base de cotización más alta implica una mayor protección y seguridad económica para el autónomo y su futuro.
- Cálculo de la cuota de autónomos: El cálculo de la cuota de autónomos se realiza aplicando un porcentaje sobre la base de cotización. Este porcentaje puede variar dependiendo de diversos factores y regulaciones establecidas. Comprender el proceso de cálculo permite al autónomo conocer cómo se determina el monto mensual que debe pagar y cómo puede ajustarse en función de su situación específica, brindando una mayor claridad y control sobre sus obligaciones económicas.
- Gastos de representación no deducibles: Existen gastos de representación que no son considerados deducibles según la normativa del Impuesto sobre Sociedades. Estos gastos no pueden ser incluidos como deducción en la contabilidad y declaración de impuestos del autónomo. Conocer qué tipos de gastos no son deducibles ayuda al autónomo a realizar una gestión financiera adecuada y evita posibles errores en la declaración de impuestos.
- Importancia de promocionar la imagen de la empresa: Los gastos de representación desempeñan un papel crucial en la promoción de la imagen de la empresa y en la generación de oportunidades comerciales. Estas inversiones contribuyen al crecimiento y visibilidad del negocio, al promover una imagen positiva y cercana ante clientes y proveedores. Al destacar la importancia de la promoción empresarial, el autónomo puede comprender la relevancia de destinar recursos a estas actividades y maximizar los beneficios que pueden obtenerse a través de ellas.
Es importante contar con una especializada para enfrentar los desafíos financieros y legales de ser autónomo. Asimismo, es importante mantenerse actualizado sobre las nuevas cuotas de autónomos para el año 2023 y conocer los diferentes tipos de autónomos para recibir un asesoramiento adaptado a las necesidades específicas de cada caso, para ello contamos con asesorías baratas y asequibles.
